C'è una notevole ignoranza da parte di molti proprietari di case su come allocare i profitti e le spese generate dall'affitto di un immobile. In particolare su quali spese possono essere imputate a fini fiscali nell'immobile affittato.

Esistono anche diverse tipologie di proprietari, da quelli che affidano la gestione dell'immobile ad un'agenzia o a un immobile (con costi mensili che oscillano tra il 5 e il 12% dell'affitto mensile) a quelli che preferiscono gestire personalmente il proprio patrimonio. Anche chi affida la gestione a terzi non offre servizi su come includere i dati di proprietà nella dichiarazione dei redditi.

Se non avete uno strumento come Rentger che vi aiuti nella gestione della vostra proprietà e vi renda la vita più facile, dovete dedicare molto tempo a raccogliere tutta la documentazione necessaria per addebitare l'affitto sulla dichiarazione. Tra le cose che dovete avere a portata di mano ci sono tutte le fatture e le spese relative all'immobile, oltre al valore catastale, la data di acquisto dell'immobile, il prezzo di acquisto e la data e il costo dei mobili che sono stati acquistati in affitto. Gli importi di tutte le spese deducibili per l'affitto devono essere noti.

Registrazione di un immobile

La prima cosa da fare è accedere alla nostra dichiarazione dei redditi online. Una volta lì dovete registrare l'immobile che avete affittato se non ce l'avete già.

Scegliete "Casa che usate", opzione 2, per indicare che si tratta di una casa di vostra proprietà.

Infine, in questa parte è necessario indicare l'opzione in cui si trova la vostra abitazione: proprietà con riferimento catastale situata in Spagna, ad eccezione del Paese Basco o della Navarra; proprietà con riferimento catastale situata nel Paese Basco o nella Navarra; proprietà senza riferimento catastale; o proprietà situata all'estero.

Se non conoscete le vostre referenze catastali, potete guardare qui.

Elenco degli immobili in locazione

Successivamente, alla voce "Elenco degli immobili e dei redditi derivanti dagli immobili a disposizione dei proprietari o affittati o ceduti a terzi" indichiamo che gli immobili di nostra proprietà sono affittati.

Inizialmente indichiamo % che siamo proprietari dell'immobile, normalmente sarà 100% se siamo gli unici proprietari. Se abbiamo condiviso la proprietà, per esempio con un parente in parti uguali, allora sarebbe il 50%.

Poi indichiamo se l'immobile è urbano - opzione 1 - o rustico - opzione 2.

L'uso o la destinazione dell'immobile sarà l'opzione 1 "Lease".

Come in precedenza, la situazione chiave serve a indicare il riferimento catastale se ne avete uno.

Infine dovete inserire le informazioni relative al rendimento dell'investimento immobiliare cliccando su "Modifica il rendimento netto ridotto".

Immobili in affitto, in subaffitto o ceduti a terzi

In questa sezione indichiamo il rendimento dell'affitto, i dati che qui presentiamo sono utilizzati dall'Agenzia delle Entrate per calcolare il rendimento netto dell'immobile e per calcolare se infine la dichiarazione dell'affitto va a pagare o a restituire.

In primo luogo, alla voce "Tasso di rendimento", contrassegniamo l'opzione 1, Reddito da locazione di immobili destinati a residenza permanente con diritto a una riduzione del 60%. Questa opzione è importante perché, anche se a priori può sembrare che il rendimento dell'affitto di una casa di vacanza sia più redditizio rispetto all'affitto di una casa per lunghi soggiorni, se ci si attiene alla legge e si dichiara tutto secondo la legge, con questa riduzione del 60% si rende molto più attraente l'affitto per lunghi soggiorni.

Dovete anche indicare se il contratto di locazione è a un parente o meno.

Infine, è necessario compilare i dettagli della nostra proprietà.

1. Reddito completo: il reddito da locazione che avete avuto nella vostra casa. Nell'esempio che abbiamo da allora, se l'affitto è di 1.500 euro/mese, il reddito totale sarebbe di 18.000 euro.
2. Costi di riparazione e manutenzione: sono esclusi gli importi destinati all'ampliamento o al miglioramento dell'abitazione. In altre parole, si tratta di spese che vengono sostenute regolarmente per mantenere il normale utilizzo dei beni materiali, come la verniciatura o la riparazione degli impianti. Sono inclusi anche i costi derivanti dalla sostituzione di elementi, come impianti di riscaldamento, ascensori, porte di sicurezza o altri.
3. Tasse, supplementi e tasse: tasse come IBI (Property Tax), tassa sui rifiuti, illuminazione...
4. Saldi non riscossi: affitti che non sono stati pagati dagli inquilini e che per il momento non saranno riscossi.
5. Importi maturati da terzi per servizi alla persona Importi maturati da terzi a titolo oneroso, diretto o indiretto, a seguito di servizi personali, quali l'amministrazione, la sorveglianza, la portineria o simili. Questo includerebbe i 19 euro all'anno che i costi di servizio di Rentger.
6. Ammortamento dell'immobile: è calcolato con una formula in quanto può ammortizzare il 3% dell'immobile in 33 anni dall'acquisto. È importante calcolarlo bene, perché può portare a un calo significativo del reddito netto da locazione e farci risparmiare un sacco di soldi al momento della dichiarazione.
7. Ammortamento dei beni mobili trasferiti con l'immobile: un ammortamento del 10% può essere applicato ai beni mobili trasferiti con l'immobile nei 10 anni successivi al loro acquisto.
8. Altre spese fiscalmente deducibili:
9. 8.1 interessi su prestiti utilizzati per l'acquisto di abitazioni
10. 8.2 costi di formalizzazione del contratto di locazione e difesa legale
11. 8.3 il premio dell'assicurazione sulla casa
12. 8.4 le spese di amministrazione (la comunità), la cura del giardino, la sorveglianza, il facchinaggio e altri servizi connessi all'azienda agricola

Per tutte le spese è necessario avere e mantenere:

1) Tutte le ricevute per le forniture (acqua, elettricità, gas, telefono) e per la comunità, e per le eventuali spese da noi addebitate.

2) Fatture per riparazioni e lavori.

3) Ricevute per pagamenti di interessi ipotecari o di mutui.

4) Ricevute non pagate o un documento giudiziario che provi il lancio dell'abitazione dell'inquilino.

Dichiarazione con Rentger

Tra i vantaggi dell'utilizzo di un software di Magement Property Magement, c'è la facilità e la semplicità di presentare una dichiarazione dei redditi. Tra i rapporti generati dal sistema per gli utenti vi sono i dati da inserire al momento della dichiarazione dei redditi. Calcoli ottimizzati per voi per imputare tutte le possibili spese, e che vengono continuamente aggiornati.

Rentger può addebitare le spese e le entrate di un immobile automaticamente o semplicemente con un minuto al mese è possibile addebitarlo personalmente.

Il rapporto della dichiarazione dei redditi Rentger mostra esattamente quali dati devono essere inseriti al momento del deposito della dichiarazione dei redditi per semplificare la vita del proprietario.

Per esempio:

Questa è una casa appena acquistata ed è stato fatto un lavoro per la proprietà. Come possiamo vedere alla fine il rendimento netto è di 0 euro in quanto l'investimento in mobili, opere, tasse, ... supera il reddito ottenuto.

Per esempio, quella stessa casa l'anno dopo l'acquisto, con un reddito di 800 euro/mese il rapporto ci dice di mettere in ogni casella della dichiarazione.

I rapporti per aiutare con la dichiarazione dei redditi sono solo un esempio di come stiamo aiutando i nostri clienti a risparmiare tempo e denaro, ma abbiamo anche più funzionalità e altri rapporti utili per sapere in tempo reale qual è il ritorno del vostro investimento immobiliare.

Come si può vedere nelle testimonianze dei nostri utenti, migliaia di loro sono contenti della soluzione che abbiamo fornito loro perché grazie ad essa risparmiano migliaia di euro al momento della dichiarazione.

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